Įmokos ir išlaidos finansų rinkos priežiūrai

Lietuvos banko 2019 ir 2018 m. išlaidos finansų rinkos priežiūrai 

Pateikiame duomenis apie Lietuvos banko planuojamas 2019 m. išlaidas finansų rinkos priežiūrai ir palyginamąją informaciją apie 2018 m. planuotas bei tais metais patirtas faktines išlaidas ir atitinkamus duomenis apie rinkos dalyvių įmokas.

1 lentelė (tūkst. Eur)

[[#ex]]

Detalesnė informacija

Lietuvos bankas išlaidas finansų rinkos priežiūrai, kaip ir kitoms Lietuvos banko veikloms, skaičiuoja taikydamas „pilnųjų“ kaštų skaičiavimo principą, vadovaudamasis visuotinai pripažintu veikla grindžiamu kaštų skaičiavimo (angl. activity based costing) metodu, kurio taikymą reglamentuoja Europos centrinių bankų sistema (ECBS). Taikant šį metodą, įvertinus kiekvienos paslaugos panaudojimo apimtį, pilnai paskirstome pagalbinių (arba kitaip dar horizontaliųjų) funkcijų išlaidas visoms Lietuvos banko vykdomoms pagrindinėms funkcijoms (žr. 1 ir 2 lentelių 6 eilutes „Aptarnaujančių padalinių ir Valdybos išlaikymo išlaidų alokacija“).

Rinkos dalyvių įmokomis dengiamos tik šios Lietuvos banko finansų rinkos priežiūros veiklai priskirtinų funkcijų išlaidos: riziką ribojančios priežiūros, finansinių paslaugų ir rinkų priežiūros, priežiūrinės statistikos rengimo, su pinigų plovimo prevencija susijusios funkcijos ir su Bendru priežiūros mechanizmu susiję finansinio stabilumo darbai.

Lietuvos banko išlaidų pokyčius 2018 ir 2019 m. lemiantys veiksniai

• Tarnautojų darbo užmokestis ir socialinis draudimas
  • 2018 m. faktinės darbo užmokesčio išlaidos buvo 3 281 tūkst. Eur, arba 364 tūkst. Eur mažesnės nei planuotos, nors 2019 m. šios išlaidos gali augti iki 3 772 tūkst. Eur, kas sudarytų 13 proc., palyginti su 2018 m. faktinėmis išlaidomis. Šių išlaidų augimą lemia keletas veiksnių:
  • 2019 m. numatoma, kad viso darbo laiko ekvivalento vienetais (toliau – FTE, angl. full time employee) matuojami darbo resursai padidės 11 FTE, iš jų 3 FTE bus skirta finansinių paslaugų ir rinkų priežiūrai sustiprinti, o 8 FTE vykdys riziką ribojančią priežiūrą (iš jų 1 FTE numatomas mokėjimo ir elektroninių pinigų įstaigų priežiūrai vykdyti, o 3 FTE – pinigų plovimo prevencijos veikloms).
  • Siekiant, kad tarnautojų darbo užmokesčio pokyčiai atitiktų finansų rinkos, su kuria lyginasi Lietuvos bankas, darbo užmokesčio kitimo tempą, Lietuvos banko tarnautojų darbo užmokestis kasmet peržiūrimas pagal darbo rezultatus. 2019 m. planuojamas vidutiniškai 5 proc. esamų išlaidų tarnautojų darbo užmokesčiui augimas.
• Tarnautojų komandiruotės ir mokymas
  2018 m. faktinės išlaidos buvo 17 proc. mažesnės už 2018 m. planuotas. Atsižvelgus į tai, šios išlaidos 2019 m. planuojamos mažesnės, palyginti su 2018 m. planuotomis.
• Narystė tarptautinėse institucijose
  Lietuvos bankas, vykdydamas priežiūros funkcijas, dalyvauja Europos bankininkystės institucijos (EBI), Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijos (ESMA), Europos draudimo ir profesinių pensijų institucijos (EIOPA), Tarptautinės draudimo priežiūros institucijų asociacijos (IAIS) ir kitų tarptautinių institucijų veikloje.
  2018 m. faktinės išlaidos buvo šiek tiek didesnės dėl narystės įmokų augimo. 2019 m. šios tendencijos išliks, numatomas 7 proc. šių išlaidų augimas.
• Administracinės išlaidos (ryšio, informacijos, informacinių technologijų, komunikacijos, įrangos, inventoriaus ir kt.)
  2018 m. buvo patirta mažiau administracinių išlaidų, nei planuota. Didelę administracinių išlaidų dalį sudaro išlaidos kuriamoms informacinėms sistemoms bei materialiojo ir nematerialiojo turto, susijusio su šių sistemų plėtojimu ir palaikymu, nusidėvėjimas. Veikla nuolat kintančioje aplinkoje lemia, kad riboti informacinių technologijų specialistų darbo resursai koncentruojami pagal aktualius poreikius, tai lemia, kad šiame straipsnyje planuojamos maksimalios 2019 m. informacinių technologijų išlaidos, kurios gali būti iki 45 proc. didesnės nei 2018 m. faktinės.
• Turto (pastatų ir kt.) nusidėvėjimo ir išlaikymo išlaidos
  2019 m. šiame straipsnyje numatomas 304 tūkst. Eur išlaidų augimas, daugiausia dėl išlaidų patalpų nuomai, kuriose laikinai dirbs visi priežiūros veiklas vykdantys Lietuvos banko tarnautojai pastatų komplekso Žirmūnuose rekonstrukcijos metu.
• Aptarnaujančių padalinių ir Valdybos išlaidų alokacija
  Aptarnaujančių padalinių ir Valdybos išlaidos apima tokias pagalbines veiklas kaip ryšiai su visuomene, viešųjų pirkimų proceso organizavimas, informacinių sistemų administravimas, tarptautinių renginių organizavimas, personalo valdymas, finansinė apskaita ir kitas.
  Aptarnaujančių padalinių ir Valdybos išlaidos 2018 m. buvo mažesnės nei planuotos, tačiau 2019 m. galimas augimas. Tai daugiausia susiję su pirmiau aprašytais finansų rinkos priežiūros veikloje dalyvaujančių tarnautojų skaičiaus pokyčiais.

[[#ex]]

Lietuvos banko 2018 m. išlaidos finansų rinkos priežiūrai pagal priežiūros sritis

2 lentelė (tūkst. Eur)

Viena iš Lietuvos banko strateginių veiklos krypčių, kurias, atsižvelgdama į Lietuvos banko misiją, viziją ir remdamasi institucinėmis vertybėmis, nustatė Lietuvos banko valdyba, – kurti konkurencingą ir pažangią mokėjimų rinką Lietuvoje. Šios strateginės krypties įgyvendinimas daro pastebimą įtaką tam, kaip paskirstomi Lietuvos banko Finansų rinkos priežiūros veikloje dalyvaujančių tarnautojų darbo resursai atskiriems finansų rinkos sektoriams. 2018 m. reikšmingai didėjo dėmesys mokėjimo ir elektroninių pinigų įstaigoms, todėl 2018 m. išlaidos ir įmokos, skirtos šių finansų rinkos dalyvių priežiūrai, buvo atskirtos nuo kitos reguliuojamos rinkos dalyvių. 2 lentelėje jos pateiktos atskirame stulpelyje. Vykdant mokėjimo ir elektroninių pinigų įstaigų priežiūrą 2018 m. dirbo 16 FTE. Dėl darbų koncentracijos mokėjimo ir elektroninių pinigų įstaigų priežiūros srityse buvo perskirstyti darbo resursai, tenkantys kitų finansų rinkų priežiūros sritims.

2019 m. įmokų dydžiai ir įmokų sumų prognozė pagal prižiūrimų finansų rinkos dalyvių grupes

Pirmiau aprašyti pokyčiai lėmė, kad draudimo rinkos dalyvių įmokų suma 114 tūkst. Eur viršijo šios finansų rinkos priežiūros 2018 m. kaštus, todėl Lietuvos banko Valdybai svarstymui bus teikiamas nutarimo projektas, kuriuo numatoma atitinkamai sumažinti draudimo rinkos dalyvių (draudimo ir perdraudimo įmonių; kitose negu Europos ekonominės erdvės valstybėse licencijuotų draudimo ir perdraudimo įmonių filialų, įsteigtų Lietuvos Respublikoje; Europos ekonominės erdvės valstybėse licencijuotų draudimo ir perdraudimo įmonių filialų, įsteigtų Lietuvos Respublikoje, ir draudimo brokerių įmonių) 2019 m. įmokų dydžius (toliau 3 lentelėje žvaigždute (*) pažymėtos dar nepakeistos įmokos). Kitų finansų rinkos sektorių dalyviams įmokų dydžiai nesikeis ir bus tokie, kaip Lietuvos banko valdyba nustatė 2018 m. spalio 18 d. nutarimu Nr. 03-182 „Dėl prižiūrimų finansų rinkos dalyvių įmokų dydžių 2019 metams patvirtinimo“.

3 lentelė