Kviečiame naudotis funkcionalesniu Ataskaitų teikimo kalendoriumi.
Norėdami užsiprenumeruoti ir gauti priminimą el. paštu, spustelkite prenumeratos nuorodą „Priminimas apie ataskaitos pateikimą“. Priminimas siunčiamas kitą dieną pasibaigus pasirinktos ataskaitos ataskaitiniam laikotarpiui. Pavyzdžiui, priminimas apie ketvirtinės ataskaitos teikimą bus siunčiamas pasibaigus ketvirčiui, t. y. pirmą naujo ketvirčio dieną.
Valdymo įmonės, išskyrus pagal Informuotiesiems investuotojams skirtų kolektyvinio investavimo subjektų įstatymą veikiančias valdymo įmones, Lietuvos bankui teikia:
- priežiūrai skirtas finansines ataskaitas ir nuosavų lėšų ataskaitas šiais terminais: pirmojo ketvirčio – iki gegužės 12 d., antrojo ketvirčio – iki rugpjūčio 11 d., trečiojo ketvirčio – iki lapkričio 11 d., ketvirtojo ketvirčio – iki vasario 11 d.;
- auditorių patikrintą ir visuotinio akcininkų susirinkimo patvirtintą metinių finansinių ataskaitų rinkinį, sprendimą dėl pelno (nuostolių) paskirstymo, metinį pranešimą ir auditoriaus išvadą, nuosavų lėšų reikalavimų ataskaitas, priežiūrai skirtas finansines ataskaitas, parengtas pagal audito įmonės patikrintų metinių finansinių ataskaitų duomenis – metams pasibaigus, ne vėliau kaip per 3 darbo dienas po visuotinio narių susirinkimo;
- valdymo įmonės metų ataskaitą per 4 mėn. nuo ataskaitinių finansinių metų pabaigos. Valdymo įmonės metų ataskaitos sudedamosios dalys yra jos valdomų pensijų fondų, kolektyvinio investavimo subjektų metų ataskaitos, teikiamos kaip valdymo įmonės metų ataskaitos priedai.
- Valdymo įmonės pusmečio ataskaitą per 2 mėn. nuo ataskaitinių finansinių metų pusmečio pabaigos. Valdymo įmonės pusmečio ataskaitos sudedamosios dalys yra jos valdomų pensijų fondų, kolektyvinio investavimo subjektų pusmečio ataskaitos, kurios teikiamos kaip valdymo įmonės pusmečio ataskaitos priedai.
- duomenis apie valdomų individualių klientų portfelių pasiskirstymą ir Lietuvoje platinamus kitoje valstybėje narėje ar trečiojoje šalyje įsteigtus kolektyvinio investavimo subjektus – per 15 darbo dienų ketvirčiui pasibaigus;
Periodines valdomų pensijų fondų ir kolektyvinio investavimo subjektų ataskaitas:
- metų – per 4 mėn. nuo ataskaitinių finansinių metų pabaigos,
- pusmečio – per 2 mėn. nuo ataskaitinių finansinių metų pusmečio pabaigos;
- kas metus – pensijų fondų ataskaitos PF03 forma, per 4 mėnesius nuo ataskaitinių finansinių metų pabaigos;
- kas ketvirtį - pranešimai apie valdymo įmonės valdomus klientų finansinių priemonių portfelius, per 15 darbo dienų ketvirčiui pasibaigus;
- kas ketvirtį – pranešimai apie valdymo įmonės Lietuvoje platinamus kitoje valstybėje narėje ar trečiojoje šalyje įsteigtus kolektyvinio investavimo subjektus, per 15 darbo dienų ketvirčiui pasibaigus;
- kas ketvirtį – pensijų fondų ataskaitos PF-02 forma, per 1 mėnesį nuo atitinkamo finansinių metų ketvirčio pabaigos;
- kas ketvirtį – kolektyvinio investavimo subjekto veiklos ataskaitos KIS-02 forma, per 1 mėnesį nuo atitinkamo finansinių metų ketvirčio (pirmojo, pirmojo–trečiojo) pabaigos;
- kas mėnesį – pensijų fondų ataskaitos PF-01 forma, pasibaigus kalendoriniam mėnesiui, per 5 darbo dienas;
Valdymo įmonės veikiančios pagal Informuotiesiems investuotojams skirtų kolektyvinio investavimo subjektų įstatymą Lietuvos bankui teikia:
- priežiūrai skirtas finansines ataskaitas, metinių finansinių ataskaitų rinkinį, sprendimą dėl pelno (nuostolių) paskirstymo, metinį pranešimą ir auditoriaus išvadą Lietuvos bankui teikia kartą per metus per 6 mėn. nuo finansinių metų pabaigos;
- kiekvieno valdomo kolektyvinio investavimo subjekto metų veiklos ataskaitą, metinių finansinių ataskaitų rinkinį, audito ataskaitą ir auditoriaus išvadą per 6 mėnesius nuo ataskaitinių finansinių metų pabaigos;
- kiekvieno kolektyvinio investavimo subjekto pusmečio veiklos ataskaitą Lietuvos bankui turi būti pateikta ne vėliau kaip per 2 mėnesius nuo ataskaitinio laikotarpio pabaigos.